Результат носит справочный характер и не заменяет налоговое уведомление ФНС. Региональные льготы этот расчёт не учитывает — проверьте, не положена ли вам скидка или освобождение, в личном кабинете на nalog.gov.ru.
Как считается транспортный налог
- - Транспортный налог — региональный: федеральный закон (ст. 361 НК РФ) задаёт только базовые ставки, а фактическую ставку в рублях устанавливает закон каждого субъекта РФ — в пределах, разрешённых Налоговым кодексом. Поэтому за одно и то же транспортное средство в разных регионах сумма может отличаться в несколько раз.
- - Для большинства видов транспорта налоговая база — мощность двигателя (л.с.), ставка растёт по диапазонам мощности. Для несамоходных судов — валовая вместимость (регистровые тонны), для реактивных самолётов — тяга двигателя (кгс), для водного/воздушного транспорта без двигателя — фиксированная ставка за единицу ТС, без привязки к мощности.
- - Налог = налоговая база (л.с./тонны/кгс/1 единица) × ставка региона для этого диапазона × количество полных месяцев владения ÷ 12.
Полный охват видов транспорта
- - Калькулятор поддерживает все виды ТС из классификатора НК РФ: легковые и грузовые автомобили, мотоциклы, автобусы, самоходную технику, снегоходы, катера, яхты, гидроциклы, самолёты и вертолёты (с обычным и реактивным двигателем), несамоходные суда и водный/воздушный транспорт без двигателя.
- - Часть узких подкатегорий (например «грузовые грузоподъёмностью до 0.8 т» или ТС отечественного производства) выделена отдельной строкой закона только в одном-двух регионах — там, где регион не задал для них отдельную ставку, применяется ставка общей категории (например, обычная ставка для грузовых автомобилей).
Ставка и возраст автомобиля
- - В части регионов (например Иркутская область, Камчатский край, Ростовская область) ставка для легковых автомобилей и мотоциклов дополнительно зависит от года выпуска: более новые ТС (младше порога — обычно 7 или 10 лет, свой у каждого региона) облагаются по повышенной ставке, более старые — по пониженной.
- - Укажите год выпуска в форме — калькулятор сам сравнит возраст с порогом региона и применит нужную ставку. Если год выпуска не указан, показывается повышенная ставка (как для более нового автомобиля) — для старого ТС реальная сумма может быть ниже.
Что не учитывает этот калькулятор
- - Повышающий коэффициент для дорогих автомобилей учтён — отметьте чекбокс «Автомобиль из перечня Минпромторга», если ваша модель есть в актуальном перечне (для легковых стоимостью от 10 млн ₽, ст. 362 НК РФ). Проверить машину по перечню нужно самостоятельно — на сайте Минпромторга.
- - Региональные льготы — во многих регионах пенсионеры, многодетные семьи, инвалиды, ветераны и владельцы электромобилей платят налог по сниженной ставке или не платят вовсе. У каждого региона свой список категорий и размер скидки — автоматически это не считается, но если вы уже знаете свою льготную ставку или процент скидки, можно ввести её вручную (чекбокс «У меня есть льгота»).
- - Федеральная льгота для большегрузов (система «Платон», ст. 361.1 НК РФ) учтена — отметьте чекбокс в форме.
- - Запорожская область, ДНР, ЛНР и Херсонская область — для легковых автомобилей ставки добавлены (собственные законы от 30.11.2023, налог считается с 2024 года, в ЛНР — с 2025). Для остальных видов транспорта (мотоциклы, грузовые, спецтехника и т.д.) по этим регионам достоверных данных пока не найдено — расчёт по ним недоступен.
Расчёт актуален на 2022–2026 годы. Ставки регионов пересматриваются — для точной суммы к уплате используйте личный кабинет налогоплательщика на nalog.gov.ru, где расчёт делает сама ФНС.
Ставки устанавливаются региональными законами и могут изменяться.
Не учитывает автоматический расчёт региональных льгот
(многодетным, пенсионерам, инвалидам и т.д.) — если размер своей льготы
вы уже знаете, её можно ввести вручную в форме. Перед оплатой сверяйте
сумму на Госуслугах или сайте ФНС.